Así es la nueva herramienta de Hacienda para detectar el fraude fiscal
Gracias a la inteligencia artificial, es capaz de descubrir facturas irregulares.
La Agencia Tributaria está apostando por la tecnología para luchar contra el fraude fiscal. La última incorporación ha sido la inteligencia artificial para detectar facturas irregulares, según ha dado a conocer en el informe sobre prevención y control del fraude tributario y aduanero.
Pero… ¿qué entiende Hacienda por factura irregular? Aquellas que:
- No se corresponden con los bienes entregados o los trabajos desarrollados, esto es, que la cantidad declarada es menor a la cobrada por el autónomo o empresa.
- Simulan gastos para reducir el IVA.
- Justifican artificialmente subvenciones percibidas.
- Organizan tramas con más empresas para crear una facturación simulada.
- Simulan una mejor cuenta de resultados para obtener una mejor financiación.
La nueva herramienta, basada en la inteligencia artificial, almacena información sobre casos antiguos, a partir de los cuales puede predecir la probabilidad de fraude fiscal en casos similares. Según el informe, aquellos que cometen este tipo de delitos poseen características comunes, lo que facilita a la herramienta el trabajo de detección de defraudadores, que posteriormente pasarán a investigación de las autoridades competentes.
La fase de desarrollo del modelo se terminó en 2020 y los resultados de detección de fraude fiscal, con datos del ejercicio 2018, fueron altos. Así, el fisco espera tener un primer balance de la aplicación de este sistema este mismo año, por lo que si eres autónomo o tienes una empresa, sé responsable porque ya se encuentra en funcionamiento.